财政部


95年一年期记帐式国库券市场间转托管运作试行办法

财国债字〔1995〕32号


第一章 托管
第一条 为支持1995年一年期记帐式国库券（以下称本期国债）的顺利发行，方便投资人的跨市场交易，并为实现今后国债的统一托管结算体系作准备，特制定本办法。
第二条 财政部委托中国证券交易系统有限公司（以下简称中证交）为本期国债提供总托管服务。
第三条 本期国债托管实行集中托管、分级管理、各司其责的原则。中证交受财政部委托，负责发行债券总额的控制，保障本系统内各帐户的真实性、完整性和安全性；各证券交易场所的托管部门负责管理进入该系统托管的国债，并保证本系统内国债帐户的真实性、完整性和安全性。


第四条 参与本期国债发行注册的交易场所的托管部门在中证交开立托管帐户，其托管帐户余额反映财政部在该交易场所帐户实有国债总额。承销商、分销商或投资人认购的本期国债可直接在各交易场所的托管部门办理注册，由该交易场所托管部门直接记入分销商或投资人的证券帐户
。
第五条 发行期结束后，各证券交易场所将办理的分销情况报财政部确认。财政部将确认结果通知中证交。中证交根据财政部的确认通知所载各交易场所分销数额，记入其托管部门在中证交开设的托管帐户内，并签发国债托管确认书（格式见附式1）。

第二章 转托管
第六条 为解决本期国债的跨交易场所流通问题，应投资人申请，可以办理市场间转托管，由中证交提供中介服务。
第七条 转托管申请人（以下简称申请人）办理市场间转托管时，应首先向其原托管机构提交转托管申请。
第八条 申请人为证券商的客户时，由证券商代为向转出方交易场所托管机构（以下称转出方）提出转托管申请，申请人提出转托管申请时，不得变更转入方托管机构；若申请人为证券商，则证券商以自营方式向其原托管机构提出转托管申请。
第九条 受理申请人办理转托管手续的机构，应在转托管期间内将申请人申请转托管部分国债予以冻结。
第十条 市场间转托管业务流程：
一、申请人申请本期国债转托管时，如其托管机构为证券商，应于转托管国债指定到帐日前两个营业日上午或以前到该证券商指定柜台办理转托管申请。
二、证券商受理申请人转托管申请及办理自营部分国债市场间转托管时，应填写转托管申请书，一式三联（格式见附式2），签章后，应最迟于指定到帐日前一个营业日上午或以前将转托管申请书传真并特快专递提交至转出方。
三、转出方收到转托管申请书传真件后，分自营和代理核对该申请人国债托管帐户余额，证券商在转出方开立的自营证券帐户余额与专门办理二级帐户业务的“委托买卖专户”余额不能混用，若不足，则不受理该转托管申请，并及时通知申请人；若余额足够，先将这部分国债冻结，在
转托管申请书上签章，将第二联（转入方联）传真并特快专递至转入方交易场所托管机构（以下简称转入方），同时将签章后的第三联（申请人联）传真并特快专递至申请人。
四、转出方于申请书提交日下午3∶30以前通过与中证交债券结算系统联网的电脑终端向中证交发送“市场间转托管过户指令”（格式见附式3）；转入方收到转出方传真的转托管申请书（转入方联）传真件也按上述时间向中证交发送“市场间转托管过户指令”。双方应按申请书内
容及过户指令各项要求（见附式3说明）逐项录入，确认无误后发送。
五、中证交收到双方发送的转托管过户指令后，对各项要素进行逐项核对，核对无误的，为匹配成功指令，并通知双方。如转出方托管帐户中存有足额债券，则于指定过户日下午4∶00—4∶30为转出方和转入方办理交割过户，并通过系统向双方发送转托管过户确认单（格式见附
式4）；
匹配不符的指令，则向双方发送债券转托管过户指令错误通知（格式见附式5），通知双方核对后重发；
如转出方在中证交托管帐户中国债数量不足，则向双方发送转托管指令无效通知（格式见附式6）。
六、转出方收到中证交的转托管过户确认单后，于指定过户日第二天，即申请书中的指定到帐日上午8∶30—9∶30，分自营和代理核减申请人帐户余额并通知申请人；转入方收到中证交的转托管过户确认后，于同一时间，分自营和代理增加申请人帐户余额，并通知申请人；属申
请人自营的国债在办完划帐工作的当日即可参与交易。
七、证券商代理其客户办理转托管时，自收到转出方通知后，于当日收市前核减投资人在转出方帐户余额，增加投资人在转入方帐户余额，并通知投资人。
八、本期国债转托管手续完毕后，由中证交同时调整各交易场所集中托管的本期国债量。
九、因下列原因之一延误转托管过户者，由事故制造方承担责任：
1、申请人未在规定时间内到交易场所托管机构办理转托管申请；
2、转出方和转入方任意一方或双方原因未能及时发送转托管过户指令至中证交；
3、指令发送错误造成匹配不成功；
4、申请人或转出方托管帐户余额不足；
5、由中证交系统处理不当造成的错误和延误。
十、转托管指令过户日如遇节假日，则顺延至节假日后第一个营业日。
第十一条 在中证交直接开立托管帐户的金融机构办理中证交与交易场所之间的转托管手续时，由中证交作为转出方或转入方，有关交易场所托管部门作为转入方或转出方，业务流程同第十条。
第十二条 为保证托管帐户的完整性，各交易场所须定期与中证交进行对帐。由中证交将办理的转托管情况进行汇总，定期向财政部报告。
第十三条 市场间转托管申请书由中证交统一印制，发给各交易场所或证券商使用。一份申请书只能使用一次，不得复印使用。

第三章 附 则
第十四条 本办法适用于1995年一年期记帐式国债。
第十五条 本期国债发行承销、分销、托管有关各方，须遵守本办法规定，违反本办法规定的，由财政部视情节轻重作出处理；触犯刑律的，移交司法机关追究刑事责任。
第十六条 本办法由财政部负责解释。




1995年9月1日
广东省深圳市人民政府


深圳市人民政府关于实施深圳市属国有企业关闭破产和改制中富余员工安置暂行办法有关问题的通知

（2001年12月18日）

深府〔2001〕183号


《深圳市属国有企业关闭、破产和改制中富余员工安置暂行办法》


（深府〔2001〕8号附件2，以下简称《暂行办法》）公布实施以来，各单位认真研究，并结合本单位实际制定了富余员工安置方案。但在实际操作过程中，一些单位遇到了新的问题。现就《暂行办法》实施过程中的有关问题通知如下：
　　一、关于累计工龄的计算问题
　　《暂行办法》第六条第（三）项的累计工龄还应包括知识青年上山下乡的年限。
　　二、关于经济补偿金和安置费的享受问题
　　只有同时符合《暂行办法》第六条规定的4项条件的员工，才可以享受安置费。安置费的发放按《暂行办法》第六条第（三）项的累计工龄计算，但已获得经济补偿金的工龄不再重复计算安置费。
　　三、关于上年度城镇职工月平均工资的确定问题
　　在市政府公布上年度城镇职工月平均工资之前，执行市政府公布的前年度城镇职工月平均工资。
　　四、关于富余员工的档案问题
　　企业与富余员工办理解除、终止劳动关系手续后，如果员工找到新单位，由新单位为其办理再就业登记手续，档案转新单位管理；如果暂时找不到新单位，员工可到劳动部门办理失业登记或档案托管手续，档案转劳动部门失业员工管理科或档案托管机构管理。员工拒绝领取档案的，不能因档案放在原单位而承认原单位与其之间的劳动关系。
　　五、关于内部退养生活费的标准问题
　　企业发放内部退养生活费的标准，不得低于市政府公布的最低工资标准，当年度最低工资标准公布前，执行上年度最低工资标准。
　　 六、关于生育补助费的享受问题
　　"三期"女员工已按有关妇女职工保护规定享受产假工资的时间，不再享受《暂行办法》第十条规定的生育补助费。
　　七、关于改制后仍留在企业的员工能否享受经济补偿金、安置费的问题
　　改制后仍留在企业的员工不能享受安置费。能否享受经济补偿金，要根据国有企业改制的形式和内容而定。（一）法人实体发生质的变化，如转让、出售等，仍留在企业的员工应先与原单位解除、终止劳动关系，并按照有关法律法规的规定享受经济补偿金，再与新单位签订劳动合同，其在新单位的工龄重新计算。（二）法人实体未发生质的变化，如分立、合并等，新单位与原单位应视为同一用人单位，新单位与仍留在企业的员工通过协商重新签订劳动合同应视为用人单位变更劳动合同，无需支付经济补偿金，但员工在原单位的工龄必须与新单位的工龄连续计算。
　　八、关于《暂行办法》和《中华人民共和国劳动法》、《深圳经济特区劳动合同条例》、《深圳经济特区居民就业促进条例》、《深圳经济特区企业经济性裁减员工办法》（以下简称《劳动法》等法律、法规、规章）的关系问题
　　《暂行办法》是根据《劳动法》等法律、法规、规章的有关规定，结合我市国有企业改革的实际情况而制定的，其目的是为了更好地保护市属国有企业部分情况特殊的富余员工利益。各单位必须在严格执行《劳动法》等法律、法规、规章的基础上执行《暂行办法》，维护法律、法规、规章与规范性文件的统一性和严肃性。如企业裁减员工，必须符合《深圳经济特区企业经济性裁减员工办法》规定的条件和程序；企业裁减员工后，户籍员工比例必须符合《深圳经济特区居民就业促进条例》的规定。
　　九、关于《暂行办法》和《关于深圳市国有企业下岗员工与失业员工管理工作并轨的通知》（深府〔2001〕75号，以下简称《并轨通知》）的关系问题
　　《暂行办法》和《并轨通知》都属于市政府规范性文件，二者效力一样。《暂行办法》出台以后，《并轨通知》仍然有效，如企业招用下岗、失业员工，市、区劳动部门仍然给予经济补贴；不符合《暂行办法》享受安置费条件的员工，只要符合《并轨通知》第五条规定的条件，仍可以享受《并轨通知》规定的安置费。但是，富余员工按照《暂行办法》享受安置费后，不再享受《并轨通知》第五条规定的安置费。