中国农业发展银行


中国农业发展银行关于加强对中央直属粮食储备库(站)信贷管理工作的意见
中国农业发展银行



根据《国务院关于进一步深化粮食流通体制改革的决定》(以下简称(决定》)和《国务院办公厅转发国家发展计划委员会等部门关于划转中央直属粮食储备库(站)有关规定的通知》(以下简称《通知》)的精神，为加快建立中央储备粮垂直管理体制，1998年国家通过资产整体无偿划转方? 缴鲜?00亿斤左右仓容的原已储备中央专储粮的粮油仓库和粮食转运站，作为中央直属粮食储备库(站)。为了积极配合国家有关部门，做好中央直属粮食储备库(站)的划转上收，适时做好中央直属储备库(站)的信贷资金供应和管理工作，现提出如下意见。
一、要提高对划转上收中央直属粮食储备库(站)信贷管理工作重要性的认识
建立中央储备粮垂直管理体制，实现储备与经营分开是《决定》的一项重要内容。中央直属粮食储备库(站)的划转上收工作直接关系到深化粮食流通体制改革的进程，对划清中央和地方政府在粮食流通方面的事权、加强和完善国家宏观调控能力有着十分重要的意义。同时，给农发行粮
食收购贷款管理也提出了新的课题，在信贷管理内容、管理对象、管理方法上都发生了很大变化。因此，各级行要认真学习领会《决定》和《通知》精神，提高思想认识，讲政策、讲原则、顾大体、识大局，深入拟上收的库(站)，摸清情况，搞清信贷资产的占用形态及其划转的范围、内容
和要求，按照国务院部署，积极配合有关部门，确保国家整体划转上收中央直属粮食储备库(站)工作顺利进行。
二、认真做好划转上收中央直属粮食储备库(站)的信贷资产保全工作
按照《通知》精神，对拟划转库(站)在划转期间实行人、财、物冻结，划转方式为资产整体无偿划转。为此，各级行在拟划转库(站)划转期间，一是积极配合审计等部门，搞好对拟划转库(站)的资产、负债、损益情况的专项审计，落实拟划转库(站)的全部债权、债务，防止贷款悬空和
逃废银行债务问题的发生。二是按照《决定》和《关于清理、消化国有粮食企业新增财务挂账和其他不合理占用贷款办法的通知》及《关于实施粮食企业附营业务与收储业务分离的通知》精神，搞好拟划转库(站)新增财务挂账和其他不合理占用贷款的清理认定和消化落实工作。在划转上收
前，要做好附营业务分离工作，不留后遗症。三是划转上收的中央直属库(站)的地方储备、定购、保护价库存与非中央直属库(站)的中央储备库存相互划转对冲，但企业的新增财务挂账和其他不合理占用银行贷款不能对转。四是划转上收的中央直属库(站)在审批上收后要及时与当地政府和
主管部门进行资金清算。要督促地方财政及时足额拨补地方储备及超合理周转库存的利费补贴，直到库存相互划转对冲日为止。对主管部门及其他单位占用的中央财政补贴款，要落实还款计划和资金来源。五是发现地方政府及主管部门有擅自抽调拟划转库(站)财产、资金或企业借划转之机
转移财产和资金等行为的，要及时向上级行报告，并进行制止。六是对划转上收中央直属库(站)的世行贷款或他行贷款项目，要实行单独管理，由国家发展计划委员会、财政部、国家粮食储备局等部门研究落实还款来源，企业无力归还的这部分银行贷款本息，不能挤占挪用收购资金，否则
要按有关规定严肃处理。
三、做好中央直属粮食储备库(站)划转期间的信贷资金供应与管理工作
中央直属库(站)的划转需要一个时间过程。各级行在积极配合有关部门做好划转上收的有关工作的同时，要继续做好划转期间的信贷资金供应和管理工作。在划转期间，对拟划转企业原承担的定购及保护价收购任务，原则上要调整到非中央直属粮食储备库；对当地政府确定的继续承担
定购及保护价收购任务的企业，开户银行要请示上一级行批准后，按照收购资金封闭运行要求和“库贷挂钩”管理规定，保证资金供应；对拟划转企业按规定批准的在建工程项目，如仓库建设等，要加强监督检查，确保各方资金按规定到位，防止半截子工程和挤占挪用收购资金。对没有消
化处理的1991粮食年度前的老挂账，按现行的有关政策规定，继续消化处理。中央直属库(站)的地方储备粮油、定购粮和按保护价收购的粮食库存在与非中央直属粮食储备库(站)储存的国家储备粮油进行相互划转对冲时，对贷款要进行相应的调整，即将中央直属库(站)占用的地方粮油储备
贷款、粮油收购贷款及粮油调销贷款相应地转为国家粮油专项储备贷款。
四、建立并完善中央直属粮食储备库(站)的各项信贷管理制度
拟划转的粮油库(站)划转上收为中央直属粮食储备库(站)后，各级行要继续提供良好优质的信贷服务，要切实加强信贷管理，不断探索完善中央直属粮食储备库(站)的信贷管理制度。一是落实驻库信贷员制度。按照封闭运行的要求，经常深入企业检查库存，检查账、表、证，严格监督
企业的资金活动。二是搞好台账衔接与调整工作。按照划转对冲后的粮油品种、价格、数量及审计认定的财务挂账和其他挤占挪用调整台账数额，及时登记和调整相关的台账。三是新划转上收的中央直属粮食储备库(站)仍按现行的国家粮食储备局直属库(站)的信贷管理办法进行管理，企业
开户行、贷款程序和贷款方式等不变。今后企业承担国家专项储备粮油任务，所需贷款由开户行根据国家的粮油储备计划，在财政应拨补储备费用、利息及时足额到位的前提下，严格按照“库贷挂钩”的办法发放管理。中央直属粮食储备库(站)要确保完成国家储备任务，代地方储存粮油所
需资金，农发行不提供贷款支持。
各级行要在库(站)划转以后不断摸索行之有效的信贷管理办法，努力做好对中央直属粮食储备库(站)的信贷管理工作。



1998年6月24日
江西省鹰潭市人民政府


第31号

《鹰潭市政府投资项目与资金管理办法》已经2004年1月6日市政府第99次常务会议通过，现予发布，自发布之日起施行。



　　　　　　　　　　　　　　　　　市长：胡宪

　　　　　　　　　　　　 二OO四年一月十四日



　　鹰潭市政府投资项目与资金管理办法



　　　　　　　 　 总 则 第一章

　　第一条 为规范政府投资行为，加强投资项目与建设资金管理和监督，提高资金使用效益，根据《财政部关于印发〈基本建设财务管理规定〉的通知》（财建[2002]394号）、《江西省基础设施建设项目质量管理规定》（省政府第90号令）和相关法律法规的规定，结合本市实际，制定本办法。
　　第二条 本办法适用于政府投资项目（以下简称项目）与建设资金的管理和监督。
　　第三条 本办法所称的政府性建设资金，是指上级财政的拨款和借款，市本级财政预算内和预算外安排的各项资金，以及通过土地等国有资产融资筹集的建设资金。
　　第四条 市发展计划委员会（以下简称市计划部门）按照基本建设程序，具体负责项目的审批工作。市财政局（以下称市财政部门）具体负责项目的资金管理、财务监督和预算、决算的审批工作。规划、建设、环保、水利、房管、国土、审计、监察等部门按其各自职责，分别对项目进行管理和监督。

　　　　　　　 第二章 项目审批
　　第五条 项目实行审批制，其可行性研究报告、初步设计及投资概算由市计划部门会同市财政等有关部门和专家在充分论证审查的基础上，按规定予以审批。限额以上项目由市计划部门转报上级计划部门审批。
　　可行性研究报告、初步设计、投资概算、开工报告未经批准，项目不得组织建设。
　　第六条 新建项目，项目单位申报项目可行性研究报告时，应当提供以下资料：
　　1、可行性研究报告；
　　2、选址意见书；
　　3、用地预审意见；
　　4、环境影响评价和水土保持方案；
　　5、建设资金筹集方案及贷款协议；
　　6、供水、供电意向书。
　　改、扩建项目，审批部门可根据需要酌情确定申报材料。
　　第七条 项目单位应当委托有资质的工程咨询机构编制项目可行性研究报告。编制后再委托其他工程咨询机构组织评估。
　　第八条 项目可行性研究报告批复后，项目单位应当依法确定勘察设计单位，并委托其按照批准的建设规模、建设标准、投资额和技术工艺，编制项目初步设计和投资概算文件，报市计划部门审批。
　　计划部门审批投资概算时应当听取财政等有关部门意见。
　　第九条 项目前期工作已完成，具备开工条件的，项目单位应及时向市计划部门提交开工报告。开工报告应提供下列资料：
　　1、完整的施工图；
　　2、施工单位中标通知书及相关合同文件；
　　3、规划和建设用地批准书；
　　4、施工现场“三通一平”勘验书；
　　5、落实建设资金的证明。
　　第十条 项目批准开工后，项目单位应当每月按时向市计划、财政、统计部门报送工程进度报表。
　　第十一条 凡未经批准开工建设的项目，规划部门不得为其放线，建设部门不得为其办理施工许可证。

　　　　　　 　第三章 项目资金管理
　　第十二条 使用政府性建设资金投资，项目主管部门应当在每年11月中旬前向计划部门申报下一年度投资计划建议，由市计划部门会同财政部门综合平衡后报市政府审定，并列入年度政府投资项目建设计划。凡未列入计划的项目，未经市政府审定同意，财政部门不得安排政府投资。
　　第十三条 项目建设应当执行基本建设程序，实行项目法人责任制、招投标制、工程监理制和合同管理制，并实行会计委派和政府采购制度。
　　第十四条 项目招标文件和设计、监理、施工、采购合同及概算、预算（含标底）、竣工决（结）算须经财政部门审查，未经财政部门认可的预算定额、计价文件和材料价格不得作为工程计价依据。
　　第十五条 第一次申请拨付建设资金，项目单位应当向市财政部门报送可行性研究报告、投资概算、年度投资计划的批准文件等资料。
　　第十六条 财政部门应当按程序、按计划、按预算、按工程进度，将建设资金直接拨至项目单位基本建设专户，并由委派会计负责监管。项目单位应在国有商业银行设立基本建设专户，将除国债专项资金以外的其他城市建设专项资金和自筹资金统一纳入该专户管理。国债专项资金管理按财政部及省财政厅有关文件执行。
政府性建设资金实行国库集中支付的，由财政部门直接拨至项目施工单位和材料、设备供应商账户。
　　第十七条 属于经营性项目的，项目单位应按照国家关于项目资本金制度的规定，在项目总投资（以经批准的动态投资计算）中筹集规定比例的非负债资金作为项目资本金，在项目建设和生产经营期间，除依法转让外，不得以任何方式抽走。
　　第十八条 以政府性建设资金和其他资金配套建设的项目，其他资金必须按投资比例和工程进度及时落实到位。配套资金未按要求落实的，财政部门有权停止向其拨付政府性建设资金。
　　第十九条 项目单位每次支付的工程进度款不得超过项目单位工地代表和监理工程师按规定计量的已完工程价款的80%。
　　第二十条 项目单位应当按照批准的建设内容组织实施，不得擅自扩大建设规模，提高建设标准以及突破概算投资，确需增加投资的，须先报市政府批准，经计划、财政部门调整概算后方可实施。
财政部门审查竣工决（结）算时，对超规模超标准部分投资不予认可。
　　第二十一条 项目单位应当接受委派会计代表财政和监察部门进行的监督。隐蔽工程和经批准变更的工程，施工时应当由建设、施工、监理和委派会计四方共同签证，未经委派会计签证的，财政部门在审查竣工决（结）算时，对其投资不予认可。
　　第二十二条 项目单位应当按照基本建设财务管理规定加强建设资金的管理，不得人为滞留、克扣、挤占、挪用建设资金，确保资金专款专用。
　　第二十三条 项目竣工后一个月内，项目单位及其主管部门应当编制竣工决（结）算并报财政部门审批。竣工财务决算批复之前，项目单位不得撤销，项目负责人及其财务主管人员不得调离。
　　第二十四条 项目工程结算时，必须预留不低于工程总价款5%的质量保证金，保修期满后再按国家有关规定进行清算。
　　第二十五条 经财政部门竣工决算审查认定项目有资金结余的，其结余资金按财政部《基本建设财务管理规定》在竣工财务决算批复后30日内上交。
　　　　　 第四章 项目验收及产权登记
　　 第二十六条 项目竣工后，项目单位应当及时组织竣工验收。计划部门对项目的竣工验收实行监管。对验收程序不符合规定或项目的建设标准、规模、内容和资金使用同原批准不相符的，市计划部门责令其整改。未经验收及验收不合格的建设项目，不得投入使用。
　　 第二十七条 项目实行产权登记制度。产权登记由市财政部门负责。项目单位应当在竣工决算审批后30日内办理产权登记手续。未经产权登记的项目不得投入使用。

　　　　　　 　第五章 项目监督
　　第二十八条 项目投资建设依法接受市人大及其常委会的监督。
市政府在每一计划年度内适时向市人大及其常委会报告项目计划的执行情况。
　　第二十九条 计划部门负责监督检查项目计划的执行，财政部门负责监督检查项目的财务管理，并分别向市政府和市人大报告计划执行和资金使用情况。市政府其他有关部门应根据其职责要求对项目进行监督检查。
第三十条 项目单位及勘察、设计、施工、监理等单位名称和责任人姓名应当在项目施工现场和建成后的建筑物或者构筑物的显著位置公示。市政府有关监督部门应当设置并公布举报电话。任何单位和个人对项目审批和建设中的违法违规行为有权进行投诉举报。

　　　　　　　 第六章 罚 则
　　第三十一条 项目单位违反本办法规定有下列行为之一的，由有关主管部门责令限期整改，依法处罚，并依法追究项目单位负责人和直接责任人的行政责任，构成犯罪的，依法追究刑事责任：
　　（一）未经批准擅自开工的；
　　（二）未经批准擅自提高建设标准、扩大投资规模的；
　　（三）未依法组织招标的；
　　（四）转移、侵占或者挪用建设资金的；
　　（五）未经竣工验收或者验收不合格即交付使用的；
　　（六）在工程质量报告上弄虚作假或隐瞒不报工程质量问题的。
　　第三十二条 咨询、勘察、设计、监理、施工等参建单位及其工作人员违反本办法有下列行为之一的，由有关主管部门责令改正，依法处罚，构成犯罪的，依法追究刑事责任：
　　（一）未取得相应资质、执业资格或超越资质等级、执业资格等级从事咨询、勘察、设计、监理、施工业务的；
　　（二）转包或擅自分包咨询、勘察、设计、监理、施工业务的；
　　（三）提供的咨询评估报告、勘察资料、设计文件及监理报告失实，致使项目建设出现严重质量问题的；
　　（四）工程的重要结构部位或隐蔽工程未经验收或验收不合格擅自进行下一道工序施工的；
　　（五）擅自变更设计文件的。
　　第三十三条 项目审批和监督管理部门违反本办法有下列行为之一的，责令其立即改正，对负有直接责任和行政领导责任的人员，视其情节轻重，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
　　（一）擅自简化或增加项目审批手续和审批环节，或对手续不全的项目进行审批的；
　　（二）违规拨付政府性建设资金的；
　　（三）干预正当的招投标活动，违规指定或选定勘察、设计、监理、施工单位的；
　　（四）挪用、截留、挤占、克扣项目建设资金的；
　　（五）对建设项目不依法监督检查导致工程出现质量事故的。

　　　　　　　　 第七章 附 则
　　第三十四条 本办法由市发展计划委员会和市财政局负责解释。
　　第三十五条 县（市、区）政府投资建设项目的监督管理可参照本办法执行。
　　第三十六条 本办法自发布之日起施行。市政府以前规定与本办法有抵触的，按本办法执行。